En tant que profession libérale, l’optimisation fiscale et la préparation de votre retraite sont deux enjeux essentiels. vous avez à votre disposition plusieurs produits financiers d’assurance qui vous permettent non seulement de réduire significativement vos impôts dans le cadre de votre activité professionnelle, mais aussi de vous constituer une retraite confortable, tout en protégeant votre famille. parmi ces produits, le Plan d’Épargne Retraite (PER) se distingue comme une solution incontournable. Découvrez comment l’utiliser à la fois dans votre cadre professionnel (SELARL) et personnel pour maximiser les avantages fiscaux et préparer l’avenir de manière efficace.
RÉDUISEZ VOS IMPÔTS TOUT EN SÉCURISANT VOTRE RETRAITE GRÂCE AUX PRODUITS FINANCIERS INCONTOURNABLES
LE PLAN D’ÉPARGNE RETRAITE (PER) : UN OUTIL PUISSANT POUR LES PROFESSIONS LIBÉRALES
Il existe sous trois formes : le PER d’entreprise, le PER individuel et le PER collectif qui peuvent être mis en place dans le cadre d’une SELARL.
♦ Le PER d’entreprise
Si vous êtes un dentiste exerçant au sein d’une SELARL, vous pouvez ouvrir un PER individuel (PERIN) alimenté par le compte professionnel.
• Avantages fiscaux : vous pouvez déduire les cotisations versées sur votre PER individuel de votre bénéfice imposable.
• Constitution d’une retraite complémentaire : ces cotisations viennent renforcer vos revenus de retraite
• Protection pour la famille : vous pouvez également souscrire un PER d’entreprise pour les membres de votre famille, afin de leur offrir un complément de retraite.
♦ Le PER individuel : un choix complémentaire pour les dentistes pour votre foyer fiscal.
Le PER individuel est aussi une solution pour les indépendants, en particulier si vous souhaitez personnaliser davantage votre épargne retraite. Il peut être ouvert indépendamment de votre statut professionnel, et il est possible de transférer votre épargne d’un PER à un autre si vous changez de structure ou de type de gestion.
• Avantages fiscaux professionnels : vous pouvez déduire les cotisations versées sur votre PER individuel de votre impôt dur le revenu selon les plafonds autorisés par l’Etat. Comme pour le PER d’entreprise,
vous pouvez bénéficier d’une déduction fiscale sur vos cotisations versées à un PER individuel. Les cotisations sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui permet de réduire immédiatement vos impôts.
• Souplesse et gestion personnalisée : le PER individuel vous offre une gestion plus flexible de vos fonds, avec des options de placement adaptées à vos objectifs financiers et à votre horizon de retraite. Vous pouvez choisir entre une gestion pilotée ou une gestion libre, selon votre attrait pour les investissements financiers.
• Transmission du capital : en cas de décès, les fonds accumulés sur votre PER peuvent être transmis à vos proches dans des conditions fiscales avantageuses, permettant ainsi d’assurer un avenir financier pour
votre famille.
♦ Le PER d’entreprise collectif
Mis en place par l’entreprise pour tous les salariés, il est alimenté par l’épargne salariale (intéressement, participation) et des versements volontaires.
• Possibilité d’abondement par l’employeur*
• Sortie en capital ou en rente à la retraite
L’adhésion est facultative, mais peut être automatique avec possibilité de refus sous 15 jours. Ce dispositif remplace l’ancien PERCO depuis le 1er octobre 2020.
LE DISPOSITIF DE LA LOI MADELIN POUR LES PROFESSIONS LIBÉRALES
Le dispositif Madelin Prévoyance permet aux dentistes de déduire fiscalement les cotisations versées pour la prévoyance (décès, invalidité, incapacité de travail) et la complémentaire santé. Ce mécanisme est particulièrement avantageux pour la planification de votre retraite et la gestion de vos risques professionnels, avec pour avantages :
• déduction des cotisations à la retraite complémentaire.
• réduction de l’impôt sur le revenu.
• prévoyance et santé : vous pouvez également déduire les cotisations pour ces assurances, ce qui améliore votre couverture tout en réduisant votre base imposable.
LES CONTRATS DE PRÉVOYANCE PROFESSIONNELLE : SÉCURISEZ VOTRE ACTIVITÉ ET VOTRE FAMILLE !
Les contrats de prévoyance professionnelle sont des produits financiers essentiels pour les dentistes. Ces contrats permettent de garantir votre revenu en cas d’incapacité de travail ou d’invalidité, et de protéger votre famille en cas de décès prématuré.
♦ Prévoyance professionnelle pour les dentistes
Vous avez la possibilité de souscrire à un contrat de prévoyance destiné spécifiquement à protéger votre activité. Ce contrat peut couvrir :
• les interruptions temporaires de travail
• l’invalidité
• le décès
♦ Prévoyance personnelle pour votre famille
Un contrat de prévoyance personnelle permet de garantir l’avenir financier de vos proches en cas de décès prématuré. Les sommes versées à vos bénéficiaires (conjoint, enfants) peuvent être exonérées d’impôt dans certaines limites. Ce type de produit offre donc une sécurité supplémentaire, tant pour votre avenir que pour celui de votre famille.
L’assurance-vie : pour compléter votre retraite, protéger vos proches et avoir de l’épargne disponible.
L’assurance-vie est un autre produit financier incontournable. Bien qu’elle ne soit pas spécifiquement dédiée à la retraite, elle constitue un excellent moyen de complémentarité.
• Avantages fiscaux
En plus de l’épargne à long terme, les primes versées sur une assurance-vie bénéficient d’une fiscalité avantageuse, notamment après 8 ans de détention, avec des abattements sur les plus-values et les sommes transmises à vos bénéficiaires.
• Transmission de patrimoine
L’assurance-vie permet une transmission de patrimoine en toute simplicité. En cas de décès, le capital versé peut être transmis directement aux bénéficiaires désignés, souvent avec des exonérations fiscales.
Face à la complexité de ces dispositifs, de nombreux praticiens soulignent l’importance d’un accompagnement professionnel avec stratégie 360 et multicanal. Chaque situation est unique. Il est crucial d’établir une stratégie fiscale et patrimoniale sur le long terme, en tenant compte de l’évolution de la carrière et des projets personnels.
Vous souhaitez évaluer votre situation, demandez à être rappelé ici
BIENVIYANCE, expert des professions libérales, propose une gamme complète de solutions d’assurance multi-compagnies, un accompagnement sur mesure et un suivi régulier pour ajuster vos garanties à l’évolution de votre activité.
*Abondement de l’employeur (jusqu’à 3 fois le montant versé par le salarié, plafonné à 7 419 €)
